비과세 개인 연금 상품이 너무 많고 어떤게 나에게 적합할지 모르겠어서 고르기가 어렵습니다.
우선 가입 전 알아야 하는 것이 있습니다. 세제적격 연금과 세제비적격 연금 입니다.
각각의 특징을 알려드릴테니 읽어보신 후 본인 상황에 맞는 연금으로 골라주세요!
세제적격 연금이란
세제적격 연금은 납입 시 세액공제를 받을 수 있으며 연금 수령 시 저율의 연금소득세 3.3~5.5%가 적용됩니다.
세제적격 연금저축
가입 대상
소득 유무와 관계없이 누구나 가입 가능
세액공제 한도
연간 최대 600만원까지 가능
투자상품
펀드, ETF 등 다양한 자산에 투자 가능
주식 투자 한도
100%까지 투자 가능
중도 인출
비교적 자유로우며 기타소득세 16.5% 부과 / 수수료 없음
세제적격 개인형 퇴직연금(IRP)
가입대상
소득이 있는 근로자만 가입 가능
세액공제 한도
연간 최대 900만원까지 가능(연금저축과 합산 시)
투자 상품
펀드, ETF, 예금, ELS 등 다양한 자산에 투자 가능
주식 투자 한도
70%까지 투자 가능
중도 인출
특별한 사유(주택 구입, 요양 등) 시에만 가능 / 수수료 연0.2~0.5% 수준
세제비적격 연금이란?
세제비적격 연금은 납입 시 세액공제는 없지만 일정 요건을 충족하면 연금 수령 시 이자소득세가 비과세됩니다.
세제비적격 일반 연금보험
가입대상
소득 유무와 관계없이 누구나 가입 가능
세제 혜택
10년 이상 유지 시 이자소득세 비과세
수익률
공시이율 또는 최저보증이율 적용
유동성
중도 해지 시 원금 손실 및 세제 혜택 반환 가능성
세제비적격 변액연금보험
투자 상품
주식, 채권 등 다양한 자산에 투자 가능
수익률
시장 상황에 따라 변동되며 일부 상품은 최저 보증 수익률 제공
세제 혜택
10년 이상 유지 시 이자소득세 비과세
위험도
시장 변동에 따른 원금 손실 가능성 있음
위 내용을 간단하게 표로 확인해보시면 아래와 같습니다.
| 구분 | 세제적격 연금 | 세제비적격 연금 |
|---|---|---|
| 세액공제 | 최대 900만 원까지 가능 | 불가능 |
| 연금 수령 시 과세 | 연금소득세 3.3~5.5% 적용 | 10년 이상 유지 시 비과세 |
| 투자 상품 다양성 | 높음 | 변액연금은 높음, 일반 연금보험은 낮음 |
| 원금 보장 | 일부 상품 가능 | 일반 연금보험은 가능, 변액연금은 불가능 |
| 유동성 | IRP는 제한적, 연금저축은 비교적 자유로움 | 중도 해지 시 손실 가능성 있음 |
나는 어떤 연금을 선택하면 될까?
세액 공제를 최대한 활용하고 싶은 경우
연금저축과 IRP를 활용하여 연간 최대 900만원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.
안정적인 수익과 원금 보장을 선호하는 경우
일반 연금보험이 적합합니다.
높은 수익률을 기대하며 투자에 적극적인 경우
연금저축 펀드나 변액연금보험을 고려할 수 있습니다.
자금의 유동성을 중요시하는 경우
연금저축이 IRP보다 중도 인출이 자유로우므로 적합합니다.
(다만 위의 경우로는 개인적으로 추천하지는 않습니다. 연금이라는 목적에 맞춰 장기 유지를 전제로 한 상품이기 때문에 중도 해지 시 세제 혜택 환수 또는 불이익을 당할 확률이 크다고 생각됩니다. 세제 혜택과 노후 준비에 적합한 개인연금을 위해서라면 언제든 꺼내 쓸 수 있는 돈으로 활용하기에는 매우 비효율적인 구조입니다.)
자 이제, 세제적격 연금과 비세제적격 연금에 대한 차이점과 본인에게 맞는것이 어떤 형태인지 정해지셨다면 아래에서는 실제 연금 상품에 대해 추천해드리겠습니다. 다음을 참고해주세요
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